中信銀前行員挪用清算款 金管會開罰400萬

（綜合中央社、聯合報、自由時報等6家媒體報導）

金管會今日宣布，中國信託銀行個金集中作業部廖姓前行員，自2024年11月至2025年8月間，利用職務之便挪用該行ATM清算款及財金清算款共約297萬元、53筆，違規行為長達10個月。金管會認定中信銀有未完善建立及未確實執行內部控制制度之情事，依銀行法第129條第7款規定，開罰400萬元。

金管會銀行局副局長張嘉魁說明，遭挪用的297萬元中，約246萬元來自財金公司連線異常（如電力中斷、系統錯誤）產生的清算款，約50萬元來自ATM錯誤款項[4]。廖員鎖定的均為掛帳時間超過2年、查無異常也無客訴的清算款，且金額低於一定門檻，依中信銀內部規定僅需抽樣覆核，無須逐筆審查。

金管會指出中信銀至少有三項內控缺失：第一，未完善建立長期掛帳清算款的返還控管機制，未能確認返還合理性；第二，廖員連續10個月將款項轉入自己在同一銀行的同一帳戶，集中度異常卻未被系統偵測；第三，主管雖在抽查報表上核章，但未留下任何實際執行抽查或覆核的軌跡與證明，導致無法追溯確認作業是否確實完成[7]。

金管會依銀行法第129條第7款規定，核處中信銀400萬元罰鍰，並要求將廖員報送至違法失職人員資料庫，同時將本案手法以去識別化方式傳送至銀行公會網站專區揭露，供其他金融機構引以為戒。金管會強調，此為首次有銀行清算款遭行員不法挪用而遭裁罰的案例[4]。